| 索引號 | 11332500002645232j/2025-44165 | 文號 | |
| 組配分類 | 決算 | 發布機構 | 麗水市財政局 |
| 成文日期 | 2025-08-14 | 公開方式 | 主動公開 |
市人大常委會：
根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》，現將2024年全市和市本級財政決算情況報告如下：
2024年，全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆三中全會精神，堅決執行市第五次黨代會、市委五屆歷次全會決策部署和市五屆人大四次會議審查批準的預算，嚴格遵守《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《浙江省預算審查監督條例》等規定，堅持穩中求進、先立后破，傾力打造“擔當財政、變革財政、勤廉財政”，精準落實“8+4”經濟政策，深入實施零基預算改革，為麗水跨越式高質量發展建設共同富裕示范區作出積極財政貢獻。全市和市本級決算情況總體良好。
一、2024年麗水市財政收支決算情況
（一）一般公共預算收支決算情況。
全市一般公共預算收入193.20億元，與向市五屆人大五次會議報告的執行數（以下簡稱“執行數”）一致，完成預算的97.5%，比上年決算數增長3.8%（以下增長和下降均與上年同期相比），剔除上年制造業中小微企業稅收緩繳等因素，可比增長7.1%；加上轉移性收入598.91億元，收入合計792.11億元。全市一般公共預算支出650.08億元，與執行數一致，完成預算的97.0%，下降0.5%；加上轉移性支出142.03億元，支出合計792.11億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。
市本級一般公共預算收入42.82億元，與執行數一致，完成調整預算的85.5%，下降9.8%，可比增長1.9%；加上轉移性收入130.36億元（主要是上級補助收入65.35億元、調入資金17.41億元、一般債務轉貸收入15.60億元、使用結轉資金13.99億元及動用預算穩定調節基金9.00億元等），收入合計173.18億元。市本級一般公共預算支出93.05億元，與執行數一致，完成調整預算的94.2%，下降5.5%；加上轉移性支出80.13億元（主要是補助下級支出27.39億元、上解上級支出14.11億元、一般債務還本15.70億元、結轉下年支出13.81億元及安排預算穩定調節基金9.00億元等），支出合計173.18億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。
根據省財政廳下達市本級債務限額情況，于2024年11月報經市人大常委會批準調整預算，調增市本級地方政府一般債務轉貸收入8.50億元。
市本級轉移支付支出26.43億元，其中：一般性轉移支付18.78億元、專項轉移支付7.65億元。
市本級財政結轉下年13.81億元，按規定結轉至2025年使用。
市本級未設置預算周轉金。
市本級預備費年初預算為1.20億元，當年未動用，按規定全額補充預算穩定調節基金。
截至2024年底，市本級預算穩定調節基金規模9.00億元，主要是盤活財政存量資金、市本級預備費結余、政府性基金結轉規模超過當年收入30%部分等按規定補充預算穩定調節基金。
（二）政府性基金收支決算情況。
全市政府性基金預算收入294.61億元，與執行數一致，完成預算的85.4%，下降27.4%；加上轉移性收入257.26億元，收入合計551.87億元。全市政府性基金預算支出381.11億元，與執行數一致，完成預算的116.1%，下降8.4%；加上轉移性支出170.76億元，支出合計551.87億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。
市本級政府性基金預算收入92.80億元，與執行數一致，完成調整預算的63.8%，下降21.0%，主要是國有土地使用權出讓相關收入減少；加上轉移性收入89.63億元（主要是上級補助收入11.43億元、專項債務轉貸收入67.58億元等），收入合計182.43億元。市本級政府性基金預算支出135.40億元，與執行數一致，完成調整預算的76.4%，下降6.2%；加上轉移性支出47.03億元（主要是專項債務還本支出16.17億元、調出資金14.50億元及結轉下年支出13.16億元等），支出合計182.43億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。
（三）國有資本經營收支決算情況。
全市國有資本經營預算收入3.75億元，與執行數一致，完成預算的168.0%，增長42.8%，主要是國有企業清算收入增加；加上轉移性收入358萬元，收入合計3.79億元。全市國有資本經營預算支出3748萬元，與執行數一致，完成預算的72.5%，增長2.0%；加上轉移性支出3.41億元，支出合計3.79億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。
市本級國有資本經營預算收入1.31億元，與執行數一致，完成預算的292.3%，下降39.1%，主要是上年有一次性分紅；加上轉移性收入33萬元，收入合計1.32億元。市本級國有資本經營預算支出1000萬元，與執行數一致，完成預算的100.0%，與上年持平；加上轉移性支出1.22億元，支出合計1.32億元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。
（四）社會保險基金收支決算情況。
全市社會保險基金預算收入134.43億元，與執行數一致，完成預算的105.4%，增長11.9%，主要是社保繳費基數提高和財政補貼增加。全市社會保險基金預算支出119.04億元，與執行數一致，完成預算的94.9%，增長3.9%。收支相抵，本年收支結余15.39億元。
市本級社會保險基金預算收入74.77億元，與執行數一致，完成預算的104.8%，增長11.8%。市本級社會保險基金預算支出66.77億元，與執行數一致，完成預算的90.3%，下降0.7%。收支相抵，本年收支結余8.00億元。
（五）舉借債務規模、結構、使用、償還情況。
2024年地方政府債務資金均依法用于公益性項目建設，償債資金來源落實，按時足額還本付息，政府債務風險可控，沒有出現償債風險。
1.舉借規模。
2023年全市地方政府債務限額為1190.89億元。2024年，省財政廳下達新增地方政府債務限額207.33億元、地方政府債務結存限額8.50億元、置換存量隱性債務的地方政府債務限額2.17億元，減去收回的地方政府債務結存限額11.87億元，2024年全市地方政府債務限額為1397.02億元。在批準的限額內，省政府代為發行地方政府債券255.19億元，其中：新增債券207.33億元，再融資債券47.86億元。
2023年市本級地方政府債務限額為367.14億元。2024年，省財政廳下達新增地方政府債務限額53.91億元、地方政府債務結存限額8.50億元、置換存量隱性債務的地方政府債務限額2.17億元，減去收回的地方政府債務結存限額2.60億元，2024年市本級地方政府債務限額為429.12億元。在批準的限額內，省政府代為發行地方政府債券83.18億元，其中：新增債券53.91億元，再融資債券29.27億元。
2.結構。
全市地方政府債務余額1396.95億元，較上年增加206.13億元，其中：一般債務563.98億元，占40.4%，較上年增加55.93億元；專項債務832.97億元，占59.6%，較上年增加150.20億元。
市本級地方政府債務余額429.12億元，較上年增加61.98億元，其中：一般債務78.58億元，占18.3%，較上年增加8.40億元；專項債務350.54億元，占81.7%，較上年增加53.58億元。
3.使用。
全市新增地方政府債券207.33億元，其中：市政建設65.27億元，占31.5%；教育、醫療衛生等社會事業51.44億元，占24.8%；交通運輸42.38億元，占20.5%；農林水利建設29.08億元，占14.0%；生態環保8.14億元，占3.9%；保障性住房建設7.17億元，占3.5%；倉儲物流基礎設施3.40億元，占1.6%；新型基礎設施建設4500萬元，占0.2%。
市本級新增地方政府債券53.91億元，其中：市政建設30.73億元，占57.0%；農林水利建設6.80億元，占12.6%；交通運輸4.59億元，占8.5%；生態環保4.00億元，占7.4%；保障性住房建設3.90億元，占7.3%；教育、醫療衛生等社會事業3.89億元，占7.2%。
4.償還。
全市地方政府債務還本支出59.73億元（爭取再融資債券償還到期債務37.19億元、化解隱債及補充財力10.67億元；安排財力償還11.87億元），其中：一般債務還本支出27.36億元，專項債務還本支出32.37億元。全市債務付息支出40.55億元，其中：一般債務付息支出17.31億元，專項債務付息支出23.24億元。
市本級地方政府債務還本支出31.87億元（爭取再融資債券償還到期債務18.60億元、化解隱債及補充財力10.67億元；安排財力償還2.60億元），其中：一般債務還本支出15.70億元，專項債務還本支出16.17億元。市本級債務付息支出12.32億元，其中：一般債務付息支出2.31億元，專項債務付息支出10.01億元。
二、2024年重點財政收支政策執行效果
（一）夯實財源，健全開源增收機制。構建全領域財源建設格局，有效穩住收入基本盤。筑牢財源根基。建立財稅收入聯席會議機制，加強稅源管理，全市一般公共預算收入增長3.8%，居全省前列，其中稅收收入增長3.3%。加力向上爭資。搶抓一攬子增量政策機遇，緊盯資金投向、政策動向，主動靠前謀劃，全市爭取各類資金621.21億元，創歷史新高。增強多元協同。深化財金協同、財資聯動，推動甌江干流旅游航道疏浚、仙都文旅等項目實現盤活，支持市城發控股集團獲評AAA主體信用評級和市產投集團轉型等國企市場化改革。
（二）精準加力，推動經濟回升向好。充分發揮財政全量信息的優勢，強化政策資金集成供給，力促經濟高質量發展。落實穩經濟決策部署。全面承接省“8+4”經濟政策，爭取省級資金96.02億元，統籌地方配套資金125.91億元。爭取“兩新”資金7.88億元，支持大規模設備更新和消費品以舊換新。統籌1億元激勵縣域爭先創優、發展經濟。持續優化營商環境，政府采購授予中小微企業合同份額達37.96億元，占比93.2%。服務保障重大項目建設。全市爭取新增債券資金207.33億元，增長13%，撬動投資1500億元，重點保障衢麗鐵路等省“千項萬億”工程項目建設。爭取“兩重”資金29.64億元，投向交通路網、城市管網、排水防澇等領域。爭取中央預算內投資13.4億元、民航發展基金3億元，支持麗水機場、保障性安居工程等項目建設。
（三）多維驅動，支持產業培優增效。圍繞構建現代化產業體系，統籌推進主導產業提質和傳統產業升級。精準助力主導產業。“一鏈一策”形成“1315”特色產業鏈專屬政策，全市落實20.49億元，支持五大主導產業高質量發展。發揮政府產業基金引領作用，投資億元以上項目8個（含10億元以上項目2個），組建20億元新一代信息技術產業基金，精準布局戰略性新興產業。支持轉型開放升級。足額提取“騰籠換鳥”專項資金，支持傳統產業升級。落實1.1億元，支持外貿經濟發展，助推山區開放型經濟創新發展區建設。金融賦能中小企業。全省唯一連續三年入選中央財政支持普惠金融發展示范區。推進政府性融資擔保一體化，全市擔保余額32.25億元，增長44.0%，落實“兩小”創業通貸款貼息，“兩小”平臺累計回流資金574.38億元。
（四）統籌推進，力促教科人協同發展。把創新擺在發展核心戰略位置，全力保障教育科技人才一體化改革。強化科創支撐。全市科技支出22.34億元，增長14.6%，支持十大科創開放平臺提能升級，成功引育實體化研究院17家；建立市縣關鍵核心技術聯動攻關機制，實現省中小企業特色產業集群市域零突破。加力引才聚智。實施“綠谷精英”“綠谷英才”等重點人才項目，全市人才資源總量達56.14萬人。支持教育提質。全市教育支出97.68億元，助力基礎教育、高等教育等發展提升，推動北師大麗水實驗學校、華師大附屬麗水學校建設。
（五）縮差共富，促進城鄉綠色融通。聚焦跨山統籌，推進城鄉一體、綠色發展。推動城鄉融合發展。全市農林水支出89.03億元，支持實施“千萬工程”，推進“三農”高質量發展。爭取上級涉農項目獎補25.58億元，推動幸福河湖、人才振興四鏈融合、共富村等項目建設。推動農業穩產增效。落實2.19億元，支持高標準農田建設和改造提升、政策性農業保險。落實18.21億元，支持現代化農事服務中心建設、鄉村特色優勢產業高質量發展、“麗水山耕”品牌建設。成功爭取油茶產業發展示范項目4億元，助力特色農業增產升級。推動綠色低碳發展。實施水資源稅改革，構建新一輪市域內甌江流域橫向生態補償機制，累計投入51.99億元，系統性推進甌江山水工程生態保護和修復。落實1.07億元，支持開展污染防治攻堅戰，助力全市生態環境狀況指數位居全省首位。落實2.33億元，支持新能源汽車推廣應用和充電基礎設施建設。
（六）惠民筑基，切實增進民生福祉。圍繞“七優享”精準有力保障民生，全市民生支出519.57億元，占一般公共預算支出的79.9%。夯實全齡服務保障。落實3.25億元，用于保障“一老一小”，著力推進山區頤養一體化和生育養育財政政策同標共享。落實13.11億元，保障城鄉居民基本養老保險基礎養老金按時足額發放。增強民生兜底幫扶。落實3.88億元，加強重點群體就業幫扶和失業補助。落實7.5億元，加強困難群眾社會救助，穩步提高最低生活保障等標準。提升公共服務品質。落實9.56億元，支持優質醫療資源擴容和區域均衡布局，深入推進“固定+流動”等山區醫療服務模式改革。落實15.92億元，促進文旅共同發展。
（七）善作善成，提升財政管理水平。創新財政管理模式，推動財政工作從中后端向全流程全閉環管理轉變。推進全鏈式零基預算改革。以職責、項目、政策“三個零基”破除基數固化，建立“1+4”財政支出政策體系，強化分級保障，經驗做法在全省財政系統作典型發言。增強資金管控力度。健全“1+N”過緊日子政策網，出臺加強經費管理、嚴肅財經紀律等文件，一般公共預算安排的“三公”經費支出下降12.5%。系統建立政府投資全過程項目管控機制，靠前介入、從嚴審核，全市節約財政資金31.69億元。提升監督績效水平。與市人大財經委聯合開展“1+1+1”重點績效評價，完善財會監督與人大監督、審計監督、巡察監督等多主體協同機制，加強結果運用，提升監管質效。深化清廉財政建設。首創的政府采購項目遠程異地評審系統在全省推廣，提升采購公平性。優化清廉財政“三不腐”能力指數評價體系2.0版，牢牢守住風險底線。
在看到各項成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政運行面臨的困難與挑戰，如財政收支緊平衡態勢更加明顯、科學管理有待加強、資金績效還需提升等等。對此，我們將嚴格按照市人大常委會決議和要求，緊扣市委市政府重大決策部署，奮斗實干、擔當爭先，為推動麗水跨越式高質量發展提供堅實財政保障。一是推進全領域開源增收。健全市縣聯動、部門協同的收入組織機制，厚植涵養財源，有序推進土地出讓和資源資產盤活，密切關注財稅體制改革，謀精謀細項目，全力向上爭資爭項。二是深化全鏈式零基預算改革。進一步破基數、強統籌、優管理、提績效，完善能增能減、有保有壓的預算保障機制，加強大事要事財政支撐。堅持厲行節約反對浪費，嚴控一般性支出。三是強化全過程項目管控。健全政府投資項目預算管理機制，加強事前績效評估，創新審核模式，精準保障重大項目建設。四是落實全口徑風險防范。加強統籌調度，首要保障“三保”支出。加強全口徑地方債務監測，堅決遏制新增隱性債務。持續完善社保資金籌措和保值增值體系，嚴防社保風險。
以上報告，請予審議。
關于麗水市2024年度全市和市本級財政決算草案的報告（公開稿）.pdf
麗水市2024年度全市和市本級財政決算草案的表格（公開稿）.pdf